Финансовый директор

Модули обучения 1. Финансовый менеджмент, анализ, бюджетирование. Инвестиции. 2. Право, налоги, бух. отчетность, МСФО, аудит. 3. Управление персоналом, управленческие компетенции 4. Стратегический и организационный менеджмент В программе: модуль 1. Экономика, бюджетирование, финансовый анализ 1. Экономика предприятия • Точка безубыточности. Анализ безубыточности • Ключевой расчет маржинальной прибыли, чистой прибыли • Ключевые показатели эффективности предприятия, EBITDA, ROE • Анализ финансовых результатов деятельности • Анализ эффективности использования оборотных средств (оборачиваемость, материалоемкость). Нормирование. • Анализ эффективности использования трудовых ресурсов (выработка, трудоемкость) - Практические задания точки безубыточности и валовой маржи. Определение наиболее рентабельных проектов, видов деятельности, продукции 2. Организация аналитического учета затрат • Бухгалтерский план счетов, с использованием которых осуществляется учет затрат на производство. Группировка балансовых статей, баланс предприятия, строение балансовых счетов. • Затраты по статьям калькуляции. Учет отдельных видов затрат. Система " Директ - костинг" • Специфика и области применения различных методов учета производственных затрат: позаказного, котлового, попередельного. • Классификация расходов и затрат, формирующих себестоимость продукции, их отличия - Практические задания по расчету себестоимости и цены. Оптимизация затрат. 3. Финансовая отчетность. Основные методы финансового анализа • Финансовый анализ, как метод оценки текущего и перспективного финансового состояния предприятия: трендовый, факторный, метод цепных подстановок, горизонтальный, вертикальный • анализируем бухгалтерский баланс, в чем отличие от управленческого баланса • особенности составления отчета о прибылях и убытках, отличие от Бюджета доходов и расходов • Коэффициенты финансового анализа: платежеспособность и ликвидность, коэффициент инвестирования, коэффициенты финансовой устойчивости, деловой активности. - Кейс по анализу финансовой отчетности 4. Управление инвестициями • Основные показатели, используемые для расчетов эффективности инвестиционного проекта. • Чистый дисконтированный доход (NPV), индекс рентабельности инвестиций, внутренняя норма доходности • Срок окупаемости инвестиций. Резерв безопасности проекта • Управление заемным капиталом. Эффект финансового рычага. • Стоимость капитала: ее составляющие и методы оценки. • Ликвидность и способы ее оценки - Практические задания по расчету оценки инвестиционных проектов 5. Эффективная финансово – экономическая служба • Требования к финансовой отчетности для руководителей. • Принципы учетной политики управленческого учета. • Чтение и интерпретации финансовых отчетов. • Функции финансового управляющего. • Распределение функций финансово-экономической службы. • Показатели эффективности финансовой службы. 6. Бизнес-план – первый план компании. Как получить желаемый результат и не потерять вложенные средства, при реализации нового инвестиционного проекта. • Описание продукции и предприятия • Анализ рынка и маркетинговая стратегия. Выбор сегмента рынка. Анализ конкурентных преимуществ. Прогнозы объемов продаж - план продаж. • Производственный план. Общий подход к организации производства • Финансовый план. Бюджетирование, как составная часть финансового планирования • Оценка рисков. 7. Бюджетирование – как часть системы управления предприятием. • Сущность бюджетного управления, бюджет в системе планов предприятия; • Постановка системы бюджетного управления: определение участников процесса бюджетного управления, определение центров финансовой ответственности, учета (ЦФО, ЦФУ); • Подходы к построению системы бюджетирования на предприятии; • Регламентация системы бюджетирования на предприятии. Бюджетная система: Система бюджетов на предприятии: Бюджет продаж, бюджет производства, бюджет накладных расходов, бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств. Взаимосвязь основных плановых и отчетных форм между собой. Контроль исполнения бюджетов – ключевая функция системы бюджетного управления. Анализ исполнения бюджета. - Практические задания по разработке бюджетов, контроль и анализ. Причины невыполнения бюджетов. 8. Практические примеры построения бюджетов в программе Excel – программа для управленческого учета и системы бюджетирования на предприятии. • Изучение наиболее востребованных формул и функций Excel для построения бюджетов. • Практические задания в Excel и 1 С «Бухгалтерия». Модуль 2. Право, налоги, бух.Отчетность, мсфо, аудит Право • Общие положения • Субъекты предпринимательской деятельности • Организационно-правовые формы юридических лиц • Имущественная основа предпринимательской деятельности • Сделки и договоры • Основы правового регулирования трудовых отношений • Судебная защита прав организаций Анализ финансовой отчётности • Анализ индивидуальной финансовой отчётности • Анализ бухгалтерского баланса • Анализ доходов, расходов и финансовых результатов деятельности организации • Анализ изменения капитала и оценка финансовой устойчивости организации • Анализ движения денежных средств и оценка платежеспособности организации • Анализ консолидированной финансовой отчётности • Анализ сегментной отчётности • Состав пояснений и дополнений к отчётности • Информационные технологии анализа финансовой отчётности - Практические задания по составлению и анализу финансовой отчетности Налогообложение • Система налогов и сборов в Российской Федерации • Участники налоговых отношений • Налоговое обязательство и его исполнение • Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение • Налог на добавленную стоимость • Акцизы • Налог на доходы физических лиц • Страховые взносы • Налог на прибыль организаций • Налог на имущество • Платежи за пользование природными ресурсами • Платежи за пользование недрами • Транспортный налог • Специальные налоговые режимы: УСНО, ЕНВД, патентная система - Новшества и спорные вопросы налогового учета - Выбор оптимальных систем налогообложения, использование льгот по налогам Основы аудита • Аудит в системе финансового контроля РФ • Нормативное регулирование аудиторской деятельности • Подготовительный этап аудиторской проверки • Взаимодействие руководства и персонала проверяемого экономического субъекта с аудиторами в ходе аудиторской проверки • Существенность в аудите • Аудиторское заключение - итоговый документ аудиторской проверки Международные стандарты финансовой отчетности • Основные принципы учета и составления финансовой отчетности предприятий по МСФО. • Новшества в МСФО • Учет выручки. Учет отдельных видов активов, обязательств и капитала • Составление отчета о финансовом положении, отчета о совокупном доходе, отчета о движении денежных средств. • Трансформация финансовой отчетности. - Практика трансформации российской финансовой отчетности в соответствии с МСФО. Модуль 3. Управление персоналом. Личная эффективность. 1. Актуальные методики подбора и оценки потенциала кандидатов 2. Коучинг и адаптация персонала • Система и оценка управления адаптацией в организации. • Коучинг и наставничество как основные инструменты адаптации. Коучинг - правильные вопросы для развития потенциала сотрудников 3. Обучение и развитие персонала - затраты или вложение в развитие организации? 4. Мотивация. Как увеличивать прибыль предприятия, внедряя эффективную мотивационную систему персонала? • Трудовая мотивация персонала. Внешние и внутренние мотиваторы. Мотивационные механизмы. Демотивация персонала, устранение демотивирующих факторов. • Различная мотивация и циклы развития организации. Принципы эффективной компенсационной политики. Что необходимо для создания успешной системы оплаты труда. Недостатки денег в качестве основного мотиватора. 5.Оценка персонала или поддерживаем в тонусе квалификацию персонала 6. Корпоративная культура, как она влияет на рост и развитие компании? 7. Управленческие компетенции • Личная эффективность. Целеполагание в «SMART» - формате. Методы планирования. Инструменты тайм-менеджмента. Инвентаризация рабочего времени. • Лидерство и команда. Групповая динамика и сплочение коллектива • Делегирование полномочий. Цели и барьеры делегирования. Алгоритм делегирования. Правила предоставления обратной связи. • Конфликтология. Управление организационным конфликтом. Виды, причины, стадии развития конфликта. Стили поведения в конфликте. Этапы разрешения и способы урегулирования конфликта. Методы профилактики конфликтов. • Стресс-менеджмент. Причины и симптомы стрессового напряжения. Способы сохранения и восстановления эмоционального равновесия и работоспособности. Антистресс - профилактика. Организационный стресс и результативность команды. Модуль 4. Стратегический и организационный менеджмент 1. Формирование стратегии развития компании. • Что важнее: планировать или гибко реагировать на изменения? Цель и план. Уровни планирования. Цикл процесса планирования. • Аудит действующей миссии и стратегии. Разрабатываем видение будущего компании. 2. Как перевести миссию на уровень стратегических целей компании? Как определить тактические задачи для реализации стратегии? Стратегические цели и стратегический план. Тактические цели. Разработка карты стратегии – интегрируем миссию в четыре составляющие сбалансированной системы показателей: • Определяем стратегическую цель компании в финансовых показателях. • Определяем, какое предложение потребительской ценности клиентам обеспечит достижение финансовых целей. • Выявляем внутренние бизнес-процессы для реализации финансовых и клиентских целей и доводим их до совершенства. • Определяем стратегическую роль нематериальных активов компании, приводим в соответствие с предыдущими уровнями. Совершенствуем стратегию обучения и развития персонала. Выбор стратегии движения компании. Анализ внешней среды и внутренних ресурсов компании. Вопросы стратегического прогнозирования. SWOT анализ. Оцениваем конкурентоспособность товара или услуги компании на рынке с помощью анализа внутренней и внешней среды организации. • Определяем сильные и слабые стороны, угрозы и возможности • Составляем матрицу SWOT анализа. Делаем выводы и разрабатываем стратегию Составляем оптимистический и пессимистический сценарии развития. 3. Операционное планирование или как обеспечить продвижение к обозначенным целям всеми сотрудниками? • Оперативные цели и планы. Введение контрольных показателей. • Осуществление плана. Система управления. Как эффективно поставить задачу и проконтролировать выполнение? • Мониторинг и изучение. Анализ планирования и результатов с учетом их влияния на показатели оперативных, тактических и стратегических планов. • Составляем план дальнейших действий. • Подводим итоги. 4. Операционное управление: делегирование, проведение совещаний, контроль. • Как организовывать работу подчиненных, делегировать полномочия и контролировать выполнение задач • Как предоставлять сотруднику развивающую обратную связь • Подготовка и проведение совещаний. Причины неэффективного совещания. • Как сохранять баланс в жизни и находить источники повышения работоспособности • Методы предупреждения стресса и эмоционального выгорания руководителя 5. Тайм - менеджмент. Личная эффективность. • Как использовать инструменты тайм-менеджмента: целеполагание, расстановка приоритетов • Как сократить «поглотителей времени»? • Какие методы планирования применять (6М, метод ALP, SMART, матрица Эйзенхауэра) • Способы структурирования рабочего пространства, организации личных и телефонных переговоров