Центр эффективного обучения "ЭмМенеджмент"

Программа кусов повышения квалификации для главных бухгалтеров:
1. Новшества в бухгалтерском и налоговом законодательстве
• Новое в законодательстве о бухгалтерском учете, сложности и требования к бухгалтерской отчетности, профстандарт бухгалтера
• С 2022 года начал действовать ФСБУ 5/2019, ФСБУ 6/2020, ФСБУ 26/2020, ФСБУ 25/2020, ФСБУ 27/2021, обзор изменений ФСБУ для коммерческих организаций, новые правила учета
• Новое в налоговом законодательстве
• Учетная политика в целях бухгалтерского и налогового учета
• Налоговые проверки налогоплательщиков, прогнозы и критерии для проверки

2. Налог на добавленную стоимость
• Сложности вопросы, льготы и оптимизация Налога на добавленную стоимость,
• Выгодные и невыгодные поправки по НДС
• Порядок начисления НДС при выполнении работ, условия принятия импортного НДС к вычету, раздельный учет НДС, НДС и утрата имущества
• Арбитражная практика по НДС от Верховного суда РФ

3. Налог на прибыль организаций
• Обоснованность расходов. Налоговая выгода. Методы и сложные вопросы.
• Налоговые проверки. Критерии и сложные ситуации
• Налоговые риски при работе с взаимозависимым лицам
• Льготы по налогу на прибыль, легальная оптимизация
• Внереализационные доходы и расходы. Безвозмездно полученное имущество, списание кредиторской задолженности, излишки и недостачи ТМЦ
• Объекты основных средств, спорные и актуальные вопросы учета
• Сложные вопросы и Арбитражная практика по налогу на прибыль от Верховного суда РФ
- Сложные и спорные вопросы налогового учета
– Заполнение налоговых деклараций

4. Налог на имущество организаций
• Новое в налогообложении по налогу на имущество организаций
• Спорные вопросы налогообложения по налогу на имущество
• Порядок уплаты налога, исчисляемого исходя из кадастровой стоимости
• Разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ по налогу на имущество
• Сложные вопросы и Арбитражная практика по налогу на имущество от Верховного суда РФ

5. Налог на доходы физических лиц
• Новое в налогообложении по НДФЛ
• Льготы по налогообложению
• Спорные вопросы налогообложения, уплаты налога. Займы
• Разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ по налогу
• Арбитражная практика по налогу от Верховного суда РФ
• Стандартные, социальные и имущественные вычеты

6. Транспортный налог, Акциз, НДПИ, Водный налог
• Изменения, льготы, легальные схемы оптимизации, типичные ошибки по налогам
• Оптимизация и льготы по страховым взносам. Спорные вопросы
• Страховые взносы с индивидуальных предпринимателей
• УСНО, патентная система, налог на профессиональный доход

7. Страховые взносы. Спецрежимы

8. Налоговое планирование
• Налоговое планирование как часть бизнеса. Задачи, цели, этапы налогового планирования. Налоговая схема и налоговая выгода
• Расходы, связанные с реализацией товаров, работ, услуг. Транспортные расходы. Внереализационные расходы. Аренда. Рекламные расходы. Цена договора. Взаимозависимость
• Оптимизация на специальных налоговых режимах. Разделение расходов, НДС при совмещение со спецрежимом. Плюсы и минусы индивидуальных предпринимателей
• Взаимодействия с налоговыми органами (порядок получения и ответы на требования)